数字化转型下的税务管理利器：探秘重庆地税电子税务局的优势与创新，

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于数字化转型下的税务管理利器：探秘重庆地税电子税务局的优势与创新的问题，于是小编就整理了5个相关介绍数字化转型下的税务管理利器：探秘重庆地税电子税务局的优势与创新的解答，让我们一起看看吧。

重庆市电子税务局网上申报流程？

第一步：登陆重庆市电子税务局，选择“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“扣缴企业所得税申报”，系统根据纳税人企业所得税认定信息自动选择相应报表。

第二步：打开该功能后，系统自动初始化纳税人基本信息。

第三步：扣缴义务人类型根据实际情况自行选择。选择指定扣缴或法定源泉扣缴，均会弹出相应的合同备案信息。可自行新增。扣缴义务人类型根据实际情况自行选择

第四步：选择扣缴义务人类型后，系统自动将相关信息带入主表。选择扣缴义务人类型

第五步：手工录入必填部分数据。第

六步：如对数据仍有疑虑，可点击暂存按钮，将数据暂存，再次打开该功能可提取暂存数据。 数据填写无误后，点击申报按钮，提示申报成功，申报成功后，可导出及打印报表信息。

税税通扫码输入pin码是什么？

税税通扫码输入pin码，为开票软件的税务数据证书密码。

例如：打开重庆市电子税务局页面，插入IA证书，切换到IA登录页面，纳税人输入PIN码，点击“登录”按钮即可进入系统。（PIN码为开票软件的税务数字证书密码纳税人密码重置或忘记密码时，使用本功能操作。

为什么每年公务员考试招税务局的人都招那么多呢？你们知道吗？

关于这个问题回答如下：

1.一个重要原因税务系统是垂直管理，招考录用人数是全国税务系统的总招生人数。因为税务系统公务员本身就很多，有总局、省和直辖市级税务局、地市税务局、县区级税务局、基层税务所。每个基层单位即使每年招一个人都是不小的数字。税务系统对外号称百万税务大军，可能是目前公务员系统人数仅一次于公安系统的***部门，正常新老更替就是不小的数字。

2.税务系统人员本身的新老更替进入高峰期。80年代初税务系统公务员进入比较多，目前已陆续开始退休，需要补充更替。

3.税务系统承担的税费职责量在继续增大，大量非税收入纳入税务机关征收范围，无形中增大了税务机关的工作量。同时市场主体数量随着经济发展每年也在不断增加，这些都会增加税务机关的工作量。虽然税收征管信息化程度提升大大提升了税收征管效率，但是征管精细化水平的要求越来越高会无形增加工作量。

多种因素叠加，导致税务系统成了公务员招考大户。

一、内部分工更细：县一级税务机关内部职能部门将近20个左右，省市级更细，一半的县级职能部门要应对市级2—3个部门，基层县级税务机关严重缺人。

二、业务范围扩大。国家推进“收支两条线管理”步伐中，将所有的费逐步移交到税务机关，如近两年移交的水土保持费、垃圾处理费，即税（费）统管，地方***逐步没有收费的权利。

三、面对群体较多。不发达的城市，平均税收管理要管户都在2000户以上，面对工作越来越细、服务要求越来越高，面对纳税人一线的分局，人员严重缺乏。

四、年龄结构偏老。税务机关前几年公务员考试基本三年一次，每次一个省是200人左右，平均到一个县上，基本上是2个人，现在老龄化严重，近今年20%将退休，需要补充新鲜血液。

五、缓解就业压力。响应国家政策，税务机关需要人，社会就有压力也较大，响应了国家缓解就有压力的号召。

六、人员流动频繁。近几年召的人基本是充实基层一线，人员工作环境、待遇相对一般，召的多，走的多，调动频繁，以笔者见过的一个县，三年召了20个，但总人数基本没有变化。

2018年起，合并后的税务局成为中央直属机构人员最多的系统，全国所有县级行政区均设有税务机构。现在职人员70多万，加上非在编人员，号称百万大军。每年都有退休、辞职、离职等减员情况发生，所以每年均在招录人员，由于基数大，故成招录大户。由于招录人数多、招录就职地点遍布全国、招录专业范围广，每年吸引很多人报考。

有人说过，10个公考人里就有6个要考税务局，这话一点也不***。

税收是一个国家的根本之一，所以国家税务系统更是一个庞大的系统。据不完全统计，全国800万公务员，税务局就要占接近100万左右。

相信大家都应该知道国税在发展社会主义市场经济的过程中，税收承担着组织财政收入、调控经济、调节社会分配的职能。我国每年财政收入的90%以上来自税收，其地位和作用越来越重要，对考生的吸引力也越来越大，其招录的人数也非常多。

每年国家公务员考试国税局会招许多人，是基层国税工作的需要，也是国税工作人员自然减员多补充的需要。

税务局单位是遍布全国各地的，那么税务局公务员的薪资待遇，自然也是跟着地区走的。

像北京、上海、广州、深圳等地的税务局公务员工资是非常高的，普遍在20-30万左右；次一点的，像成都、重庆能够达到12-18万；如果是中西部一下区县税务局，一年可能就7-10万，每个月实际到手收入只有4000左右，还有年终奖，平常有车补，电话补助，出差补助，误餐补助。

不过综合来看，税务局公务员比当地基层公务员待遇还是要好上一些的，部分乡镇还会有额外补贴，但整体来看不会高出当地其他公务员太多，所以很多人报考税务岗位的时候，会优先考虑地区问题。

其次：国税与其他部门之间的比较，国税抛出来的岗位更多的在基层，而考生更愿意选择其他部门机关的岗位，结合第一个原因也造成了报考国税人数减少，所以一直需要招人。

如果对税务系统近30年的体制有所关注，就会清楚为什么近些年招录的公务员毕竟多了。

1994－1995年，全国多数地方都分设了国税局和地税局，当时招收的人多数在35岁以下，到目前，如果是女性，已经退休，如果是男性，距离退休已是很近了。3年前税务局合并，看上去人数不少，但因为不少人年龄偏大，能适应不断改革的税收征管的人却不多，因此，招收年轻公务员进税务系统是必然的。

重庆电子税务局怎么打印完税证明？

如何在电子税务局打印完税凭证的方法：

1、打开【电子税务局】的网站，输入用户信息，完成用户登录；

2、在功能界面，点击【我要办税】—【证明开具】—【开具税收完税证明】；

3、进入证明查询界面，输入款税【所属期间】，点击【查询】；

4、点击【开具】—【预览】—【确认】即可开具出相应的完税凭证了。

2020年公司合理避税的实用方式有哪些？

公司合理避税的时候，想要确保成功，仅仅依托合理合法的方式是不够的，还需要专业的人员以及依托税法和税收优惠政策，这样才能确保避税的成功。目前个人和企业都在积极的开展合理避税工作，这是因为合理避税的成功

企业合理避税可以***用以下几种方式：

1、选择不同行业进行投资而减少税负。企业在投资的时候，一般考虑更多的是利润多少问题。但需要了解的是，不同行业的投资活动，所产生的税负多少是不同的。只有选择合适的投资，才能有效的降低税负。

2、选择不同性质的企业进行投资以减少税负。一般来说税项是多种多样的，并且不同税项所针对的企业性质是不同的。所以纳税人在选择成立企业的时候，可以选择国家扶持企业，这样可以更好的享受政策。

3、选择不同地点投资来减少税收负担。不同地区、不同行业所存在的税收优惠政策是不同的，如果纳税人能够选择税收洼地进行企业注册，则可以更好的享受税收优惠政策。但需要注意的是：税收优惠政策不是固定不变的，所以需要时刻关注政策的变化，从而做好应对。

1、引入外资，我国对外商实行税收倾斜。

2、选择好公司注册地，如经济开发区，沿海经济特区等都有优惠政策。

3、选合适的行业，比如免税规定的服务性行业有，幼儿园、养老院、婚介所等等。

4、做管理费用文章，公司可提高坏账准备的提取比率，可以少交所得税。

首先区别“合理避税”和“偷税漏税”：需要告诉大家的是，合理避税并不是偷税漏税，它是在合法的范围内减轻税收压力，避免因为税务知识的盲点，而导致企业多缴税或被税务局罚款。所以，企业有必要了解合理避税的基本知识。

一、常见的根据政策来避税的方法

注：以下涉及到的税率均以国家最新政策为准！

01:目前对小微企业的优惠政策如下：

（1）对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。

（2）自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

上述小微企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

02:国家对高新技术企业的优惠政策如下:

(1)企业的研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除。

(2)申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳。（非高新技术企业需要缴纳25%的企业所得税）

这两项规定，到底能为高新技术企业减轻多少税负，我们通过一个例子来看一下。

03:年终奖缴税的优惠政策如下：

年终奖的准确叫法是“全年一次性奖金”，年终奖个税计税方法是一种比较优惠的算法，是全年仅有的一次可以除以12计算合适税率的税收优惠。

年终奖是对企业员工们一年来工作业绩的肯定。“年末双薪制”是最普遍的年终奖发放形式之一，大多数企业，尤其是外企普遍会使用这种方法。

企业要利用好“全年一次性奖金”的税收优惠政策，减轻税负，还需要注意以下事项：

(1)纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许***用一次。

(2)纳税人取得除全年一次性奖金以外的其他各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税。

(3)由于个人所得税的法定纳税主体是个人，企业为员工承担的个人所得税不能税前扣除，在年度汇算清缴时，企业应进行纳税调整，调增应纳税所得额。

二、企业容易忽视而导致多缴税的4种情况

注：以下涉及到的税率均以国家最新政策为准！

04:没有生意也要进行零申报

根据相关法律法规，营业执照批下来后，企业每个月都必须向税务局申报企业的经营情况。不管有没有赚钱，也不管有没有生意，每个月都要根据运营情况做账然后根据账本向税务局做税务的申报。现在小规模企业一个季度的开票量不达九万元的话，可以进行零申报。零申报办理起来也比较简单，如果不办理，企业将会面临2000元的罚款。

需要注意的是，如果长期零申报，可能会被税务机关纳入重点监控范围，如有不实情况，将会被税务机关依法查处。

05:增值税税率只与行业有关，与进项税的税率无关

关于这一点，举个例子：增值税第二条规定：图书销售的税率是11%。即只要企业是一般纳税人，销售图书的税率就是11%。

那么问题来了，如果某销售图书的公司，也符合一般纳税人的条件，但他拿到的印刷图书的进项***是17%，在进行缴税时，还能继续适用11%的税率吗？（即缴税时，按11%的税率抵扣17%的税率）。

答案是肯定的，该公司仍然适用于11%的税率，因为行业性质决定了增值税税率，与进项税的税率是多少无关。

06:合同作废也要记得纳税

企业在日常经营过程中，必然要与外界签订合同，如果中间发生意外，双方废止了合同，也是需要完成印花税缴纳义务的。

《中华人民共和国印花税暂行条例》第七条规定：应纳税凭证应当于书立或者领受时贴花。由此可以看出，企业是否要缴纳印花税，应该看合同的签订与否。也就是，只要双方签订了应税合同，那么就应该在合同签订后申报缴纳印花税，而与该合同的过后作废、是否履行无关。

07:不拿***就要多缴税

税务机关实施“以票控税”，企业所有的支出都要取得合法凭证，否则不能税前列支。能够取得合法凭证（***）成了企业节税的重要方法。

然而有些人不以为意，当对方以优惠为名，诱导企业不开***时，有些企业就会同意，这样做其实是吃亏的，举个例子：

某公司购买1000元的办公用品，如果不开***只需付900元，而如果开***则需付1000元，表面看起来，不要就可以为企业节省100元。

然而现实是：如果多付100元，企业的所得税就可以少缴330元；而如果少付100元，企业的所得税就要多缴330元。拿不拿***的区别一看就明白了。所以，企业人员一定要记住：不拿***就会多缴税。

三、创业者不可不知的5个节税技巧

注：以下涉及到的税率均以国家最新政策为准！

08:将个人专利以技术入股的形式投入公司使用

如果企业老板或员工个人拥有专利，并将其提供给公司使用，公司在对待个人的专利时，可以为其合理估价，并以有价入股的形式纳入公司使用，并签订正式的合同。这样一来，专利就会成为公司的无形资产，会计人员可以***用合理摊销的方式，将其计入成本费用，从而减少利润，达到少缴税的目的。

09:合理提高员工***，计入成本，摊销利润

中小企业主在生产经营的过程中，可以在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，例如：为员工办理医疗保险，建立职工基金（如：养老基金、失业保险基金、教育基金等），增加企业财产保险和运输保险等等。如此一来，不仅可以调动员工积极性，而且这些费用都可以列入企业的成本，从而摊销企业利润，减少税负。

10:混合销售要依法而签，分别计税

一项销售行为如果涉及服务又涉及货物，就是混合销售。这里包含两个要素：一是必须是同一项销售行为，二是必须要涉及服务和货物，二者缺一不可。其中也有需要注意的税务筹划点。

例如，对于一家生产设备并提供安装服务的商家来说，肯定想要做低材料价格、做高安装服务价格，让本来该征收17%材料增值税销售额变成了征收11%的建筑服务销售额，以此降低增值税负担，提升税后收入。

但是对于购买方来说，则更希望获得更多的进项抵扣税，以此来提高报销额，也就是希望对方按照17%的税率纳税。所以如何开票是双方博弈的过程，各家会计要认清这一点，避免在税务往来中，被对方的筹划，导致自家多缴税。最明智的做法就是依法签订，分别计税，公平合理。

11:***丢失，及时补救，仍能报销和入账

我国实行以票控税，因为涉及到税收，如果***丢失想要重开一张是不太可能的。但是，没有了***就不能凭票报销和公司入账，该怎么办呢？

丢失***不用慌张，你可以***取以下两种措施进行补救：

第一种，从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。

第二种：如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，代作原始凭证。

12:成本费用中公司费用与股东个人消费不能混杂在一起，要划分清楚

例如，有些公司出资购买了房屋、汽车，却将权利人写成了股东，而不是付出资金的单位，而且该笔资金也没有在账面上列示股东的应收账款或其他应收款。这样做合理吗？

首先，这是成本费用中公司费用与股东个人费用相混杂的事例。按照《个人所得税法》及国家税务总局的有关规定，上述事项视同为股东从公司分得了股利，必须代扣代缴个人所得税，相关费用不得计入公司成本费用，要在账面上列示股东的应收账款或其他应收款，从而给公司带来额外的税负。

13：将企业进行业务分流注册到税收低洼地

税收低洼地政策在全国很多地方都有，其中重庆、苏北、上海、深圳的都很出名的，小编今天推荐重庆（苏北）地区，希望对企业能够有一定的作用首先，小编先对我们园区做一个简单的介绍。江苏分为苏北和苏南，苏北在经济上相对苏南来说，有一定的滞后性，为缩小这种地域间的差距，苏北从多方面考虑制定了即能够带动苏北当地经济发展又能够减轻那些税负压力大的企业，即苏北税收低洼地政策，苏北税收低洼地政策是属于总部经济招商，即注册式招商，企业无需在当地实地经营，经营场地企业可自行选择。

营改增以后，地方税收都得向中央以及上级财政缴纳，苏北园区只需要向中央缴纳部分增值税所得税部分，增值税地方留存为50%，所得税地方留存为40%，对企业的奖励以地方留存为基数。作为一项面向全国的招商政策，对于企业有那些要求呢，是否全国各地的企业都可以享受呢。

享受税收低洼地的政策主要有两种，其一是通过成立新公司或分公司的模式，享受增值税和所得税地方留存部分的奖励；其二是通过成立个人独资企业，享受个税核定。两种方式，根据公司的具体情况***用最适合自己企业的方式来享受政策奖励

一、 通过成立有限公司或分公司的税收奖励扶持比例

1. 增值税:增值税奖励地方留存部分的（地方留存50%）30%---70%的奖励，也就是总税收的15%--35%的奖励，数据上来税，企业增值税为100万，奖励企业区间为15万---35万之间

2. 所得税：增值税奖励地方留存部分的（地方留存40%）30%---70%的奖励，也就是总税收的12%--28%%的奖励，数据上来税，企业增值税为100万，奖励企业区间为12万---28万之间

备注：奖励企业比例区间主要依据是企业对财政的贡献度

二、 通过成立个人独资企业，享受个税核定政策

1.重庆地区----增值税；3个点，个人所得税：1.5个点以及2个点 根据选择园区的不同有所差异，附加税：0.36个点。 综合税率是4.86个点以及5.36个点

2.苏北地区-----增值税；3个点，个人所得税：0。5%---3.1%，根据五级累进制来计算，附加税：0.36个点。 苏北地区注册可以享受增值税奖励地方留存的（地方留存50）30%---50%，开满500万的情况下，综合税率为5.71---6.01

企业通过这样的税收政策方式来为企业进行合理合规的税收筹划即是为企业减轻税负压力也是合理合法的操作方式。

资料来源：搜狐

到此，以上就是小编对于数字化转型下的税务管理利器：探秘重庆地税电子税务局的优势与创新的问题就介绍到这了，希望介绍关于数字化转型下的税务管理利器：探秘重庆地税电子税务局的优势与创新的5点解答对大家有用。