库存现金管理(库存现金管理业务中每日终了应当)

本文目录一览：

• 1、企业一般对现金管理的要求有哪些?
• 2、库存现金的收支管理规定是什么?
• 3、库存现金的管理一般涉及哪三个方面
• 4、出纳知识:现金管理应该如何管理1

企业一般对现金管理的要求有哪些?

1、基本要求：中国人民银行总行是现金管理的主管部门。各级人民银行要严格履行金融主管机关的职责，负责对***银行的现金管理进行监督和稽核。***银行负责现金管理的具体执行，对***单位的现金收支、使用进行监督管理。

2、⑤严格现金存取手续，不得坐支现金。为了管好、用好流动资产，必须符合三个要求：（1）保证流动资产的需要量，确保生产经营活动正常进行。（2）尽量控制流动资产的占用量。占用过多.增加资金成本，影响经济效益。

3、依据《现金管理暂行条例》，现金管理要求的基本原则是：（1）***单位库存现金一律实行限额管理。（2）不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于***银行对企业的现金进行有效的监督和管理。

4、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。

5、支付现金每人不得超过1000元，超过限额的部分根据***人的要求，在指定的银行转存为储蓄存款或以支票，银行本票予以支付。企业与其他单位的经济往来除规定的范围可以使用现金外，应通过***银行进行转账结算。

库存现金的收支管理规定是什么?

支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。 （7）确定需要支付现金的其他支出。 企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外+都要通过银行进行转账结算。

现金收支的日常管理规定有：现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

现金收支管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理要求的基本原则是：（1）***单位库存现金一律实行限额管理。（2）不准擅自坐支现金。

“白条”抵库，是指用不符合财务制度规定和审批手续的字条或单据，顶抵库存现金的做法。

根据国家现金管理制度和结算制度的规定，企业收支的各种款项必须按照***院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理，在规定的范围内使用现金。

库存现金的管理一般涉及哪三个方面

1、支付给不能转账的单位或城乡居民个人的劳务报酬和购买物资的款项。 在转账金额起点（一般为1000元）以下的零星支付款项。 确需现金支付的其他支出。

2、商业企业库存现金的管理包括：对库存现金的使用范围进行规定。对库存现金的持有限额范围进行规定。对企业坐支现金的行为进行严格监督和整改。

3、商业企业库存现金的管理包括以下方面：规定现金的使用范围。根据《现金管理暂行条例》规定，商业企业只能在指定范围内使用现金，包括支付给职工个人的工资、奖金、补贴、***补助费、差旅费等款项；规定现金的库存限额。

出纳知识:现金管理应该如何管理1

第一，企业应按规定编制现金收付***，并按***组织现金收支活动。 第二，企业的会计部门，出纳工作和会计工作必须合理分工，现金的收付保管应由出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。 第三，严格执行现金清查盘点制度，保证现金安全完整。

转帐支票：由出纳保管。中心员工如若转帐付款要凭总经理批准签字交出纳，然后出纳将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，经办人在支票存根上签字备查。现金支票：由出纳保管。

转帐支票：由出纳保管。中心员工如若转帐付款要凭总经理批准签字交出纳，然后出纳将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，经办人在支票存根上签字备查。 现金支票：由出纳保管。

法律分析：出纳人员应加强对库存现金的管理的内容如下：收付合法收付合法原则，是指各单位在收付现金时必须符合国家的有关方针、政策和规章制度的规定。

现金的存取，不可做支现金很多人觉得去银行存取现金很容易，便不当回事。确实把现金存入对公账户是比较容易的，但是取现可就不那么简单了，首先要接触到的就是支票。