财务报销制度及报销流程，财务报销制度及报销流程ppt

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于财务报销制度及报销流程的问题，于是小编就整理了3个相关介绍财务报销制度及报销流程的解答，让我们一起看看吧。

财务审批报销流程及制度？

财务报销流程及制度：

（一）现金报销

1、填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。

原始票据—***：具有税务监制章或财政监制章；票据内容填写齐全包括：票据中的付款单位必须填写“北京经济管理职业学院”，金额大小写必须一致；有所购商品的名称、数量、单价、金额；必须有收款单位的财务专用章；开票人及开票日期填写完整；整张票据字体须一致；机打***手改无效。

2、按照***院《现金管理条例》规定，限制现金交易的范围和额度。单笔支出一千元以上的必须使用转账支票支付；单笔支出一百元以上的，建议使用支票进行支付。

（二）支票申领、报销

1、填写支票申领单，填写的内容要完整，审批手续齐全，申领支票时应附相应的合同、协议、审批单、培训和会议通知等。

2、支票使用完毕后应尽快办理报销手续，须在一周内办理完，控制部门支票申领张数，最多不能超过2张。

3、支票申领时一定要注明资金使用的性质，基本经费、财政专项经费、基本经费中按照项目管理的经费（人才培养、科研经费）。

4、支票报销时应填写转账报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全。报销的***应为财政部和国家税务局统一监制的***，且***项目相关内容须填写完整，时间与实际业务发生时间相符，需要报销的***应附报销费用明细、固定资产验收单、材料入库单、******购清单、项目验收报告等。

（三）公务卡报销

1、填写公务卡报销明细表，按照消费记录逐条填写，并与报销单据、***、pos单金额一致,填写的“消费日期”应与交易凭条(pos)上的日期一致。

2、公务卡还款系统进行了升级，原来公务卡报销如有退票费等，我们还款的时候只能按pos单上的支出金额还款，多出来的退款那部分钱还要交回财务，现在可以按照实际报销数还款，不需要填那张红单子了。

3、遵守报销时间，尽量随着业务的发生及时交到财务处，便于财务人员审核还款。

工地财务报销制度及报销流程？

工地***购员从建材商城购回一批螺纹钢，现在要去财务报销，他得要有建材商城开具的增值税***，要有工地仓库保管员入库的验收单，然后，要有分管供应的副经理签字，最后还得工程项目经理签字同意报销，才能递交给财务部。这就是报销制度及报销流程。

财务报账流程？

分析如下：

一、***购付款报销流程

1、若有供货商***未到而需先付款的，应先填写***购申请单，注明材料名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇等)，并由部门主管签字确认，交相关部门副总经理审核落实，由财务总监审核签字认可，并由总经理签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等)；

2、***购完成后***购员应在一周内报账，***购员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、***必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条将不予受理，***购员***购时应尽可能要求供应商开***(注：若不能取得收据原件应取得收据传真并同时注明该传真件与原件同具法律效力)，交回财务部，以便财务做账。

二、借款报销流程

1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。

2、借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。

3、借款人将部门经理签字后的借据交由财务会计审核后再交相关部门副总经理确认落实，并由财务总监签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。

4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员不予支付。

到此，以上就是小编对于财务报销制度及报销流程的问题就介绍到这了，希望介绍关于财务报销制度及报销流程的3点解答对大家有用。