税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道，税务合规性

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道的问题，于是小编就整理了2个相关介绍税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道的解答，让我们一起看看吧。

设立分公司与子公司的利与弊！分公司子公司如何合理避税？

《梅梅谈税》专注于企业税务筹划！助力企业合理、合规、合法进行节税税收筹划！

　　随着时代的进步社会的发展，企业的规模也在不断的增加。很多企业都会通过设立新机构的方式来进行对外的扩张。但是设立哪种新机构，又是一个很重要的问题。很多企业的对外扩张不知道是设立分公司的模式好，还是设立子公司的模式好！小编今天主要分享下分公司与子公司的具体区别，以及哪种模式对于企业的扩张来讲更为有利。

　　一、子公司、分公司的主要区别在哪些方面？

　　1、法律地位不一样

　　从公司法来讲，子公司具有独立的法人资格，有自己独立的名称、章程和组织机构，有自己独立的品牌，对外可以以自己的名义从事相关的经营与业务，企业运营过程中产生的债务自己承担与消化。

　　从公司法来讲，分公司棣属于总公司，在法律上没有自己的独立性，属于总公司的附属机构。分公司不具备独立的企业法人资格，其法律责任和生产经营过程中产生的债务问题与责任由总公司承担，分公司不是真正意义上的独立企业

　　2、受控方式大不一样

　　全资子公司的生产经营相关活动受母公司的控制与指示，需要服从母公司的整体战略安排与指示，并从事开展相关的生产经营活动。但是这种控制方式没有分公司那么直接，母公司只对分公司间接控制，母公司对子公司的控制必须符合一定的法律条件与规定。不能粗暴的干涉子公司的正常的生产经营活动。

　　3、分公司与子公司在承担债务的方式也有很大的不同

　　母公司作为子公司的最大股东，只以对子公司的出资额对子公司的经营活动中的债务承担相应的法律责任。子公司作为独立的法人企业，需要对自身的生产经营过程中产生的债务与责任。承担相应的法律责任和义务。

　　而分公司相对于子公司来讲没有自己独立的财产，在经济上与法律责任方面没有自己的独立资格，需要依附于总公司，因此经营活动中产生的债务由总公司来进行承担。而总公司以其全部的资产，比如有形资产与无形资产承担分公司的法律责任和债务。

　　二、设立子公司、设立分公司两种方式的不同对企业来讲有哪些好处？

　　设立子公司的好处：

　　1、子公司可以以自己的品牌与名称独立开展生产经营相关的经营活动。

　　2、子公司只需要向总公司汇报生产经营相关的成果与结果，但是分公司需要向总公司报告除了生产经营活动产生的其他所有结果与事务

　　3、子公司由于具备独立的法人资格，其生产经营可以按照自己的战略与反向来执行，在税务方面也可以独立的进行核算。

　　设立分公司的好处：

1、分公司可以利用总公司的字号开展自身相关的生产经营活动。

2、分公司可以利用总公司的财务相关事宜。不用独立的进行核算

3、对于一些有资质要求的行业来讲，分公司可以沿用总公司的资质沿用总公司的经营范围

　　企业在对外扩张的战略上除了要缕清分公司与总公司之间的优势与劣势。还有考虑分公司和子公司可以享受哪些税收优惠政策，来减轻分支机构后期的税收负担与压力。

三、小编所在的公司是一家专门的招商引资机构，对接全国多个税优园区。

不管是分公司还是子公司如果注册设立到小编公司对接的税优园区。可以享受税优园区的高额的税优产业扶持奖励政策。

具体的产业扶持政策为：

1、增值税税优园区产业奖励扶持：70%-90%

2、企业所得税税优园区产业奖励扶持：70%-90%

3、个人所得税税优园区产业奖励扶持：70%-90%

4、分红税税优园区产业奖励扶持：70%-90%

入驻到税优园区的企业，不管是分公司，还是子公司。当月纳税，次月就可以享受产业园区的扶持奖励政策。政策稳定，兑现及时。

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您对纳税筹划有什么合理建议？

多沟通是最好的税收筹划

感谢你的邀请

1.首先要有正确的税务筹划意识。税收筹划好早就有人在做，但都是一些事务所等中介机构推着企业做，而不是企业自己想要做税收筹划，这是一个严重的错位。正确的税收筹划应该是企业自已开办企业前，就要完成税收筹划工作，把各个环节的问题进行梳理，做到胸有成竹。实话说，国内企业法人，特别是一些小企业法人，没几个人会有这个理念。税收筹划不光是财务上缴税的问题，它应该渗透到企业产品的生产、流通、销售及售后服务等各个领域。即企业从原村材料***购开始都要进税收筹划，一直对产品完工成本核算，及时发现问题，解决问题，以最大的经济效益来完成企业初始阶段的科学化管理。

2.税收筹划不是偷税逃税，而是合理节税，最大空间享受国家税收优惠政策。现在企业法人、股东、财务管理人员要有共同的意识，税收筹划不是偷税逃税。税务筹划和偷逃税不能混淆 ，也不能打着税务筹划的旗做着偷税漏税的事，不要知法犯法掩耳盗铃，倒头来，被税务稽查检查出就是大问题，只有合法合规的税收筹划才是企业长远发展做大做强之道，千万不要“踩雷”。

3，税务筹划有助于提高企业的经营管理水平和会计管理水平。资金、成本和利润是企业经营管理和会计管理的三要素，而税收筹划节税的理论，是为了实现资金、成本和利润的最佳。所以，税收筹划也是企业经营管理理论和会计管理理论的重要组成部分。国外一些企业在招聘高级财务会计主管人员时，会将应聘人员的税收筹划知识和能力的考核，作为人员录取的标准之一。税务筹划理论与实践的发展程度，实际上是衡量企业经营管理水平和会计管理水平的重要指标。

4.企业不要一味追求过低税负。为了实现企业利益最大化，许多企业在征求税务筹划意见时往往会只追求更低的税负，提出不太切合实际的降税需求。倘若筹划的税负率过低，很容易引起税务机关的注意。现在税务评估(现在叫风控)和稽查两部门，有各自的大数据监测系统，实时数据监测，纳税评估系统它会对同一地方同一行业同一时间各企业间的生产、销售、成本、纳税等数据进行比对，一旦你税负明显偏低产生疑点(好比大家今天在同一商店买同一型号手机,大家都是6000元买的，你说自己是3000元买的，谁信呢？)，下个月税务评估(风控)部门就会约谈你，也就是说你被关注了(不是头条的关注);稽查数据监控系统对年年亏损，而又不倒闭的企业，那是重点检查对象，所以说，不要追求过低税负，甚至会计报表年年是亏损，这样很快会收到税务稽查通知书的。

5，最好税收筹划就是与税务各部门多沟通。税务筹划的基本点就是在法律允许的范围内合理利用税法、税收优惠政策和技巧帮助企业降低税费的支出，但是，其实有很多的税费本应该不用交或者可以少交，而通过与税务部门沟通及时了解最新税收优惠政策，会起到事半功倍的效果，如你一时遇到困难，你不仿开诚布公主动向他们反映自身情况，让他们更了解你们的处境，或许会收获意想不到的效果，人非草木，焉能无情。通过对实践的了解，多与税务各部门(不是只跑领导)沟通，效果会好于所谓的税收筹划。当然，沟通是一门艺术。有则小故事:一位新入保险的小年青，到一家庭推销，他对男主人说了一个多小时，男主人也未点头购买，离开时，男主人对小年青说，辛苦你说了那么多，同时指着女主人说，她才是家里的财政主管。小年青，恍然大悟。

再次感谢邀请

到此，以上就是小编对于税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道的问题就介绍到这了，希望介绍关于税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道的2点解答对大家有用。