税收代理：优化企业纳税流程的有效选择，税收代理:优化企业纳税流程的有效选择包括

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税收代理：优化企业纳税流程的有效选择的问题，于是小编就整理了3个相关介绍税收代理：优化企业纳税流程的有效选择的解答，让我们一起看看吧。

2021年全年一次性奖金申报流程？

全年一次性年终奖，可以选择一次性奖金单独计税，也可以并入当年综合所得计算纳税。 　　

年终奖申报流程： 　　

1、登录自然人税收管理扣缴客户端—— 点击“综合所得申报”——点击“收入及减除填写”——点击 “全年一次性奖金收入”; 　

　2、点击“添加”——输入工号——填入金额——保存; 　

　3、点击“税款计算”——系统自动得出计算结果； 　

　4、点击申报表报送。

小微企业需要在税务备案、审批吗？流程？

1、小微企业需要在税务备案，但无需审批流程。

2、各有关部门要督促本系统内相关收费单位加强对小型微型企业享受收费优惠政策的登记备案管理，确保符合条件的小型微型企业享受收费优惠政策。

3、针对取消的“享受小型微利企业所得税优惠的核准”，税务总局明确了后续管理，在小型微利企业享受所得税优惠的方式由事前审批改为事后备案的基础上，进一步简化了备案手续，对查账征收的小型微利企业，在2014年及以后年度的企业所得税汇算清缴时，通过正常的纳税申报了解情况，不再另行备案，既避免了让纳税人重复报送资料，又较好利用税务机关已掌握信息加强了管理。

新企业如何处理税务事宜？需要注意哪些事项？

新成立的企业，首先要明白自己的纳税人身份。

明白身份，就是明白自己定位的问题。总的来说，不管是一般纳税人还是小规模纳税人，涉及到的税种一般有：

1. 企业所得税
   

2. 个人所得税

3. 增值税

4. 附加税，包含城建税，教育费附加，地方教育费附加，地方水利建设基金

5. 印花税

6. 房产税或者土地使用税

其中，需要季报的有：企业所得税，财务报表，房产税，土地使用税。需要月报的有：个人所得税，增值税，附加税，印花税。

• 企业所得税，跟利润相关，对于一般纳税人， 要尽可能取得专票，因为专票不仅影响增值税，还会作为成本***影响自己的利润。对于小规模纳税人，只需要取得成本***就行了，即使取得专票也不能抵扣，只能计入成本。
  

• 个人所得税，对于企业来说，个税一般就是个人的工资薪金所得，不超过起征点就不会征税。如果是公司实现了利润，需要对股东分配利润，也需要缴纳个人所得税。个税是要每月申报的，有专门的自然人个税申报系统，2019年1月1日，社保也要转到税务缴纳了，需要按月申报的就包含社保了。
  
• 增值税，增值税的确认跟收入相关，不管是开票收入，不开票收入，只要是确认了收入就要按照规定计提增值税。小规模按照征收率来计算增值税，一般纳税人，当期销项减去认证抵扣的进项为当期增值税。
• 附加税，附加税是以增值税和消费税为计税基础的，有应交增值税额，就要计提附加税。
• 印花税一方面是根据实收资本来计算的，如果企业有增资，或者确认了实收资本，就要计提缴纳印花税。另外如果签订了购销合同，也要按照合同金额计算缴纳印花税，合同金额最好区分金额和税额，这样计算印花税的时候可以按照金额计算，少交印花税。
• 房产税和土地使用税是税局根据土地使用和企业拥有的房产状况核定的，一般是按季度缴纳。

首次办理税务登记

企业设立后，要去注册地的主管税务局办理税务登记。随着“三证合一”改革后，企业就不需要单独办理税务登记证了，在办理完工商注册后，可以直接到税务局核定一下税种及税率，根据税务局的要求，设定税务系统申报账号及密码。新成立的企业，首先要明白自己的纳税人身份。确定公司是小规模还是一般纳税人，要知道小规模或者一般纳税人的税务要点。

关于税种等一系列的涉税事项。

1、首次***申领

新办企业在首次申领增值税***时，需要填报《纳税人首次办税补充信息表》，进行税种认定。税种认定后，纳税人应当按照法律法规规定，连续按期纳税申报。新企业需要注意以下涉税事项：***票种核定、增值税专用***（增值税税控系统）最高开票限额审批、增值税税控系统专用设备初始发行、***领用等。

第一次申领增值税***的企业办理***票种核定时，会核定***数量及限额，对于特殊类业务，可以单独申请***提额，具体可咨询税务局窗口如何办理及需要哪些材料。

2、首次办结时间

一般情况下，对于第一次申领增值税***的新办企业，主管税务机关会在两个工作日内办结，但是必须具有以下条件：

1．纳税人的办税人员、财务负责人、法定代表人已经进行实名信息***集和验证；

2．纳税人有开具增值税***需求，主动申领***；

3．纳税人按照规定办理税控设备发行等事项。

3、根据实际经营收入合理纳税

公司有盈利就要缴纳税费，可以合理避税，但不能偷税漏税，公司根据实际的经营收入缴纳税额，有些公司一年收入几百万，但他从没缴纳增值税或者企业所得税，这肯定是不可以的，税务局随时会稽查。

4、确定专门的税务会计岗位，根据已核定的税种，在国家税务局系统申报对应的税目，有月度的、季度的、年度的，关注好每月的税务日历。

到此，以上就是小编对于税收代理：优化企业纳税流程的有效选择的问题就介绍到这了，希望介绍关于税收代理：优化企业纳税流程的有效选择的3点解答对大家有用。